Налоговый консалтинг. Налоговые споры

Наш более чем 25-летний опыт работы со сложными, неоднозначными вопросами налогового права позволяет нам эффективно решать для клиентов задачи:

• по определению налоговых последствий сделки или проекта;

• по оценке правомерности позиции налоговых органов;

• по налоговому планированию - минимизации налоговых потерь и налоговых рисков - как в России, так и за рубежом. 

Значение налоговых вопросов как для бизнеса, так и для физических лиц, трудно переоценить – именно налоговые аспекты зачастую определяют целесообразность и структуру планируемой сделки или бизнес-проекта, а от результата налогового спора может зависеть дальнейшая деятельность налогоплательщика. Наши консультанты и юристы по налоговому праву имеют значительный опыт как в налоговом консультировании, так и в разрешении налоговых споров. 

Любое решение в налоговом консалтинге – это нахождение баланса между возможной «налоговой выгодой» и налоговыми рисками. Мы, как налоговые консультанты, исходим из «консервативного подхода», придавая первостепенное значение налоговой безопасности клиента при максимально возможном учете его экономических интересов.

Все наши налоговые консультации оформляются письменно – в виде справок или заключений, которые содержат анализ норм налогового законодательства, соответствующей судебной практики, а также позиции налоговых органов. Это позволяет провести всестороннюю оценку налоговых рисков и определить оптимальную модель поведения налогоплательщика в той или иной ситуации.

При подготовке налоговых рекомендаций мы всегда учитываем аспекты, связанные с другими областями законодательства – гражданского права, корпоративного права, валютного регулирования и пр., что обеспечивает комплексную защиту интересов клиента.

Подтверждением нашего опыта и репутации в налоговом консалтинге являются периодические запросы на проведение нами экспертизы уже имеющихся налоговых заключений – для получения так называемого «второго мнения» (second opinion).

Практика показывает, что даже самые осторожные и законопослушные налогоплательщики не всегда могут избежать конфликта с налоговыми органами. Это связано во многом с противоречивостью и неоднозначностью как норм налогового права, так и судебной практики. Российское налоговое законодательство относительно «молодое», многие вопросы и механизмы еще должным образом не урегулированы. И здесь необходима помощь опытных налоговых юристов. Мы готовы использовать наш многолетний опыт по защите интересов налогоплательщика - наши юристы по налоговым спорам успешно решают задачи по оспариванию налоговых претензий как в досудебном порядке, так и в ходе судебных процессов.

• письменные консультации (справки, заключения) по общим и специальным вопросам налогового права;
• налоговое планирование - разработка схем по легальной минимизации налоговых потерь на территории РФ и за рубежом;
• комплексная налогово-правовая экспертиза инвестиционных проектов - создание оптимальной корпоративной и договорной структуры для ведения бизнеса;
• оценка налоговых последствий планируемых сделок;
• налоговый аудит - проверка на предмет правильности исчисления и уплаты налогов, определение налоговых рисков и переплат;
• анализ налоговых рисков бизнес-процессов;
• консультирование по налоговым аспектам создания, реструктуризации и ликвидации бизнеса;
• консультирование по налоговым аспектам сделок с недвижимостью в России и за рубежом;
• консультации по вопросам применения налоговых вычетов и налоговых льгот;
• консультации по применению международных налоговых соглашений;
• консультации по налогообложению внешнеторговых сделок;
• налоговая оптимизация холдинговых структур, в том числе с иностранным участием;
• разработка налоговых решений с учетом отраслевой специфики;
• консультирование по вопросам налогообложения некоммерческих организаций;
• консультирование по вопросам уплаты страховых взносов;
• консультации по законодательству о контролируемых иностранных компаниях (КИК) и деофшоризации.

• досудебное и судебное урегулирование налоговых споров;
• консультации по налоговым спорам;
• сопровождение налоговых проверок - оценка правомерности требований налогового органа, консультирование в ходе проверки, выбор тактики взаимодействия, подготовка возражений по актам проверок, представление интересов клиента в налоговых органах;
• обжалование решений налоговых органов в вышестоящих инстанциях;
• юридическое сопровождение судебного обжалования решений налоговых органов - разработка правовой позиции, подготовка заявления в суд, представительство интересов клиента в суде;
• сопровождение переговоров с налоговыми органами о заключении мирового соглашения;
• разрешение налоговых споров, связанных с необоснованной налоговой выгодой, недобросовестностью налогоплательщиков (взаимоотношения с «сомнительными» контрагентами), обоснованностью расходов, применением «нерыночных» цен, взаимозависимостью и пр.;
• урегулирование налоговых споров, связанных с возмещением НДС;
• возврат из бюджета излишне уплаченных/взысканных сумм налогов.

• анализ существующих зарубежных структур в связи с внедрением в РФ концепции КИК на предмет выявления налоговых рисков – признания иностранных компаний контролируемыми, установления налогового резидентства иностранных компаний в РФ, лишения иностранных компаний льгот по международным соглашениям об избежании двойного налогообложения, необходимости декларирования доходов и уплаты налогов в РФ;
• анализ возможных вариантов изменения существующих структур для целей избежания статуса КИК (с использованием трастов, фондов, страховых схем и пр.);
• при необходимости – подготовка уведомлений и отчетности по КИК, включая расчет налогооблагаемой в РФ прибыли.

Многие проекты наших клиентов имеют международный характер. В случае, если проект выходит за рамки российского права, мы оказываем помощь, беря на себя организацию и координацию работы наших партнеров - иностранных налоговых консультантов, юристов и аудиторов, начиная с грамотной постановки задачи и заканчивая контролем за конечным результатом. Как показывает практика, такой подход является эффективным как с точки зрения качества и сроков выполнения работ, так и в отношении стоимости услуг для клиента. 

Содействие по полному правовому, налоговому и бухгалтерскому сопровождению иностранных компаний, оказывающих услуги в электронной форме российским покупателям, на всех этапах - более подробно здесь